ファクタリングで重要な概念「ノンリコース」とは

はじめに

最近、ファクタリングという言葉とともに、「ノンリコース」という言葉が話題となっています。聞きなれないカタカナであるため、ノンリコースについて正しく理解している方は少ないのではないでしょうか。そこで、この記事では、最近よく聞くようになったノンリコースとはどのような概念なんかを分かりやすく解説いたします。その後で、ノンリコースという概念がどのような場面で有効になるのか、またノンリコースでない場合においてファクタリングサービスの利用者がどのような不利益を被ることになるのかをご説明いたします。ファクタリングサービスを利用する際に、必ず理解しておくべきノンリコースという概念について理解しましょう。

ノンリコースとは

リコースという言葉は、償還請求権を意味しています。償還請求権とは、金銭に関連する債権が、債務者にょって支払われない場合において、債権の保有者を遡り、直接的に債務の返済を要求することができる権利を指します。 それに対して、ノンリコースとは、償還請求権のない契約を意味します。すなわち、ファクタリングサービスの利用場面においては、利用者がファクタリング会社に売掛債権の権利を譲渡した場合に、その債権は完全にファクタリング会社にあることということです。つまり、売掛債権は、完全にファクタリング会社の所有物となるとなるのです。そのため、もし売掛先がファクタリング会社に対して、期日までに既定の売掛金を支払わなかったときにおいても、その責任はファクタリング会社にあります。よってファクタリングサービスの利用者が権利を遡って、支払いを要求されることはないのです。

ノンリコースでないとどうなるのか

以上より、ノンりコースとはどのような概念なのかについて理解できたと思います。では、ファクタリングサービス利用時の契約が、ノンリコースでなかった場合、つまりリコースであった場合はどのなるのでしょうか。 そのためには、そもそもファクタリングとはどのようなものであるかを正しく理解する必要があります。ファクタリングとは、ファクタリングサービス企業が、事業主から売掛債権を買い取ることにより、本来の入金期日よりも前に、債権を資金化できることです。そのため、本来の期日までにきちんと全額を回収できる見込みが高いことが条件となるため、原則ファクタリングサービスの対象は確定債権のみとなっています。ファクタリグサービスを利用時の審査では、ファクタリング利用者の事業の財務状況だけでなく、売掛先企業がどの程度信用に値するのかも見られています。そして、これらの信用度に応じて、買い取りを行うか否か、また買い取り時の手数料が決められます。 つまり、ファクタリングとはノンリコースであることが前提となっています。それでもファクタリングサービスを提供している企業の中には、リコースを採用していたり、売掛先から売掛金が回収できなかったときに、サービス利用者に支払いを要求したりするケースも一部あります。しかし、よく考えてみましょう。ファクタリングサービス会社は、売掛債権を買い取る代わりに、売掛金から手数料を差し引いた金額を利用者に支払っています。そのため、利用者はいち早く債権を現金化する代わりに、手数料をファクタリングサービス会社に支払っています。しかし、その債権が回収できないと分かった場合に、再度債務者を遡りその支払いを強要する、その仕組みは貸金と同様です。すなわち、ノンりコースを採用しないファクタリングサービスは、賃金法に抵触する可能性が高いのです。

おわりに

以上より、ファクタリングサービスにおいて重要な概念となる「ノンリコース」をご理解いただけましたでしょうか。ノンリコースとは、償還請求権のない契約を意味し、ファクタリングサービスを利用する場面では、利用者がファクタリング会社に売掛債権の権利を譲渡した場合に、その債権は完全にファクタリング会社にあることを指し示します。万一、ノンリコースでない契約は、賃金の仕組みとなんら変わらず、その契約は賃金法に値する場合があります。ファクタリングサービスを利用するときには、これらの概念と仕組みを正しく理解することが必要不可欠です。きちんと理解したうえで、安心安全なファクタリングサービスを提供している会社を選定しましょう。もちろん、わが社のファクタリングサービスもまた安心してご利用いただけるサービスとなっているため、ご利用を検討いただければ幸いです。