節税にファクタリングを活用？個人事業主必見の節税対策３選

個人事業主の所得税は、1年間の売り上げが決まり自己申告で計算し、税務署に提出します。その申告内容から住民税や事業税などが引かれていきます。これらの税金には、節税を行うことで支払う税金の減額が可能です。このような生きる上での知恵は知っておいて損はないでしょう。このままでは必要以上に多く支払ってしまう可能性さえあります。そうならないために、一つでも多くの節税対策の手段を知っておきましょう。しかし、その前に確定申告で支払う税金額について改めて確認しておきましょう。 そもそも確定申告とはなんでしょうか？1年間の売り上げを計算して、2月から3月にかけて申告し、所得と税金を税務署に申告し納税する仕組みのことです。個人事業主の場合、所得税・事業税・住民税・消費税の4種類を支払う必要があります。 ・所得税 その年の所得に対して課税される税金です。個人事業主が所得税を納付するためには、確定申告を行なう必要があります。1年間のすべての所得（収入－必要経費）から、各種の所得控除を差し引いた残りの額（課税所得金額）に、所定の税率を適用して税額を算出します。 ・消費税 商品やサービスの提供を受けた時にその対価にかかる税金を消費者が負担する税金です。消費税はすべての事業主が納付するわけではなく、原則として、前々年度の売上が1,000万円を超える場合に納税する税金です。所得税と同様に自分で税額を計算して、税務署に申告・納税します。なお、消費税のかからないもの（非課税取引）として、土地、借地権などの譲渡・貸付、埋葬料、仮想量、身体障がい者用物品などがあります。 ・住民税 自分が住んでいる自治体に対して納める税金です。都道府県民税と市区町村民税があります。前年の所得に応じて自治体が住民税を決定します。確定申告の情報をもとに、各自治体で税額が計算され、通知がきた場合に、納税します。法律上は、住民税と言う言葉はなく、道府県民税（都民税）、市町村民税（特別区民税）を合わせて、住民税と呼びます。 ・事業税 営業している都道府県に納める税金で、事業税がかかる業種は法律で決められていて、業種によって税率が異なります。事業所得（青色申告控除前）が290万円超の場合に課税されます。事業税は、都道府県税事務所から通知がきた場合に、納税します。 （引用元：東京都主税局） 青色申告を活用する これらの税金の情報は隈なくチェックする必要がありますが、基本的には、これらは青色申告をすることで利益を出すことで控除を受けることができます。よく対比される白色申告ですが、白色申告では控除額が10万円のみです。そのため、最大で65万円の特別控除が期待できる青色申告がおすすめです。 ふるさと納税を活用する ふるさと納税は、各都道府県の市区町村に、寄付することを条件に特産品を返礼品として受け取る制度のことです。以下はふるさと納税を活用した節税のフローです。控除の上限額を確認して、そこから逆算してリサーチし任意の自治体に寄付をします。すると、返礼品と寄付金受領証明書が発行されます。これらを受け取って、翌年までに税務署に確定申告をします。所得税が控除され住民税の減額されます。つまり、実質的にタダで返礼品を受け取れるという制度なので活用しない手はありません。以前までは返礼品に、amazonギフト券など露骨なものが目立っていましたが、本来の本旨にそぐわないとして対策されました。しかし、返礼品のなかには、A5ランクの牛肉やいくらやシャインマスカットなどの高級食材などもあります。そのため、返礼品を換金してお金を稼ぐのではなく、ご褒美程度に美味しいものを食べるような利用法が最もおすすめです。しかし、保存が効くものであれば、それをフリマアプリで転売することで、利益を上げるような活用法も可能ではあります。 ファクタリング あまり聞き馴染みがありませんが、ファクタリングによる節税も見込めます。それは、ファクタリングの仕組みを考えれば容易に応用可能です。ファクタリングを活用した際、発生した売掛金の金額が直接入金されるわけではありません。そこで発生する手数料は、売上金には該当しません。そして、その金額は、支払割引料は、経費と捉えることができます。したがって、ファクタリングの活用は、売上金を減らし、節税にもつながるというわけです。 ファクタリングの活用ならQuQuMoがおすすめ 個人事業主の方の取引実績が多い会社での取引をすることがおすすめです。池袋にあるファクタリング会社アクティブサポートのQuQuMoを利用することをお勧めします。QuQuMoの場合、取引実績が多くて安心安全な取引を行えるだけではなく、その分手数料が他社に比べて安いことや2社間での取引であることも挙げられます。以上が個人事業主の節税対策とファクタリングの活用についてでした。お読みいただきありがとうございました。 個人事業主の所得税は、1年間の売り上げが決まり自己申告で計算し、税務署に提出します。その申告内容から住民税や事業税などが引かれていきます。これらの税金には、節税を行うことで支払う税金の減額が可能です。このような生きる上での知恵は知っておいて損はないでしょう。このままでは必要以上に多く支払ってしまう可能性さえあります。そうならないために、一つでも多くの節税対策の手段を知っておきましょう。しかし、その前に確定申告で支払う税金額について改めて確認しておきましょう。 そもそも確定申告とはなんでしょうか？1年間の売り上げを計算して、2月から3月にかけて申告し、所得と税金を税務署に申告し納税する仕組みのことです。個人事業主の場合、所得税・事業税・住民税・消費税の4種類を支払う必要があります。 ・所得税 その年の所得に対して課税される税金です。個人事業主が所得税を納付するためには、確定申告を行なう必要があります。1年間のすべての所得（収入－必要経費）から、各種の所得控除を差し引いた残りの額（課税所得金額）に、所定の税率を適用して税額を算出します。 ・消費税 商品やサービスの提供を受けた時にその対価にかかる税金を消費者が負担する税金です。消費税はすべての事業主が納付するわけではなく、原則として、前々年度の売上が1,000万円を超える場合に納税する税金です。所得税と同様に自分で税額を計算して、税務署に申告・納税します。なお、消費税のかからないもの（非課税取引）として、土地、借地権などの譲渡・貸付、埋葬料、仮想量、身体障がい者用物品などがあります。 ・住民税 自分が住んでいる自治体に対して納める税金です。都道府県民税と市区町村民税があります。前年の所得に応じて自治体が住民税を決定します。確定申告の情報をもとに、各自治体で税額が計算され、通知がきた場合に、納税します。法律上は、住民税と言う言葉はなく、道府県民税（都民税）、市町村民税（特別区民税）を合わせて、住民税と呼びます。 ・事業税 営業している都道府県に納める税金で、事業税がかかる業種は法律で決められていて、業種によって税率が異なります。事業所得（青色申告控除前）が290万円超の場合に課税されます。事業税は、都道府県税事務所から通知がきた場合に、納税します。 （引用元：東京都主税局） 青色申告を活用する これらの税金の情報は隈なくチェックする必要がありますが、基本的には、これらは青色申告をすることで利益を出すことで控除を受けることができます。よく対比される白色申告ですが、白色申告では控除額が10万円のみです。そのため、最大で65万円の特別控除が期待できる青色申告がおすすめです。 ふるさと納税を活用する ふるさと納税は、各都道府県の市区町村に、寄付することを条件に特産品を返礼品として受け取る制度のことです。以下はふるさと納税を活用した節税のフローです。控除の上限額を確認して、そこから逆算してリサーチし任意の自治体に寄付をします。すると、返礼品と寄付金受領証明書が発行されます。これらを受け取って、翌年までに税務署に確定申告をします。所得税が控除され住民税の減額されます。つまり、実質的にタダで返礼品を受け取れるという制度なので活用しない手はありません。以前までは返礼品に、amazonギフト券など露骨なものが目立っていましたが、本来の本旨にそぐわないとして対策されました。しかし、返礼品のなかには、A5ランクの牛肉やいくらやシャインマスカットなどの高級食材などもあります。そのため、返礼品を換金してお金を稼ぐのではなく、ご褒美程度に美味しいものを食べるような利用法が最もおすすめです。しかし、保存が効くものであれば、それをフリマアプリで転売することで、利益を上げるような活用法も可能ではあります。 ファクタリング あまり聞き馴染みがありませんが、ファクタリングによる節税も見込めます。それは、ファクタリングの仕組みを考えれば容易に応用可能です。ファクタリングを活用した際、発生した売掛金の金額が直接入金されるわけではありません。そこで発生する手数料は、売上金には該当しません。そして、その金額は、支払割引料は、経費と捉えることができます。したがって、ファクタリングの活用は、売上金を減らし、節税にもつながるというわけです。 ファクタリングの活用ならQuQuMoがおすすめ 個人事業主の方の取引実績が多い会社での取引をすることがおすすめです。池袋にあるファクタリング会社アクティブサポートのQuQuMoを利用することをお勧めします。QuQuMoの場合、取引実績が多くて安心安全な取引を行えるだけではなく、その分手数料が他社に比べて安いことや2社間での取引であることも挙げられます。以上が個人事業主の節税対策とファクタリングの活用についてでした。お読みいただきありがとうございました。